send faktura som privatperson
Del artiklen!
Af 14 min læsetidSidst opdateret: 8. marts 2024

Hurtigt overblik og tjekliste for dig, der skal sende en faktura som privatperson

I vores guide herunder klæder vi dig på til hvad skal du have med, når du vil skrive en faktura som privatperson.

Guiden her er for dig der:

  • Omsætter for under 50.000 kroner om året
  • Ikke har en registreret virksomhed

💡 Hvis du er landet her, fordi du bare gerne vil have fingrene i vores fakturaskabelon, kan du downloade den her.

Om du skal sende en faktura til din første kunde eller ej, så er der, ikke overraskende, en hel masse, du skal være opmærksom på.

Vi har lavet en guide til dig, som skal sende en faktura som privatperson – eller overvejer om der kunne være alternativer.

Send din første faktura gennem Factofly

Kan man fakturere som privatperson?

Det korte svar er ja! Og du har flere muligheder. Du kan enten lave din egen faktura fra bunden. Brug da vores tjekliste her på siden for at få det hele med. Eller du kan downloade vores fakturaskabelon, som vi har sikret lever op til alle gældende krav. Vil du helt slippe for det administrative bøvl med at sende faktura, så sign up og send din faktura gennem Factofly.

Send din første faktura gennem Factofly

Alt du skal være opmærksom på når du fakturerer som privatperson

Vi har samlet alle de ting, du skal være opmærksom på, når du skriver faktura som privatperson.

Uanset om du fakturerer med eller uden CVR nummer, skal din faktura leve op til gældende krav.

For at gøre det lidt nemmere for dig at finde rundt i de mange informationer, får du her et overblik over hvad, du skal have styr på, når du sender en faktura som privatperson.

Indhold:

Alternativ til at fakturere som privatperson

Når du står overfor at sende en faktura som privatperson har du grundlæggende to muligheder:

1. Do it yourself:

Som med så mange andre ting her i livet, så kan du selvfølgelig klare tingene selv.

I afsnittet herunder kan du læse om alt du skal have styr på, når du gerne vil fakturere som privatperson – altså uden at have eget CVR nummer.

2. Done for you:

Din anden mulighed for at fakturere uden CVR eller eget firma, er også at gøre brug af Factofly.

Med Factofly håndterer du selv dine kunder og dit arbejde, men bruger vores self-serve platform til at fakturere og tage dig betalt.

Vi klarer det tunge administrative slæb, og du kan fokusere på at gøre det du er bedst til.

Hvad er det præcis at Factofly kan, hvordan hjælper det dig, og hvorfor er vi det rigtige alternativ til at sende faktura som privatperson?

Vi har lavet en lille sammenligning af de forskellige alternativer du har.

Du kan jo altid gøre tingene på den hårde måde, og få et CVR nummer som freelancer, men vi skriver ikke længere 1993, og der findes smartere løsninger til dig.

Med Factofly finder du selv dine kunder, du bliver projektansat til dit arbejde, kan fakturere og drive din forretning uden CVR nummer, og får dine penge udbetalt som ganske normal løn.

Opret en gratis profil og kom i gang på få minutter.

Fakturering som privatperson

1. Forsikring

Der er mindst to typer forsikringer, og måske endda tre, du skal have styr på, når du skriver faktura som privatperson:

Ansvarsforsikring

Ansvarsforsikring er, hvis du kommer til gøre skade på andres ting eller person.

Specielt personskade kan udløse meget høje erstatningskrav, så det er vigtigt at den forsikring er på plads.

Du har muligvis allerede en ansvarsforsikring i forbindelse med din indboforsikring.

Det veksler fra forsikring til forsikring, men de fleste private ansvarsforsikringer dækker ikke under udførelse af erhverv.

Det betyder, at når du laver arbejde du fakturerer for, så er du rent faktisk under udførelse af erhverv, og sådanne tilfælde dækker din forsikring ikke.

Ulykkesforsikring

Ulykkesforsikring dækker dig, hvis du selv kommer til skade.

Ligesom med ansvarsforsikringen, så er der forskel fra forsikring til forsikring, men langt de fleste ulykkesforsikringer dækker kun i fritiden, og ikke når du udfører erhverv.

Kommer du til skade mens du udfører det arbejde, du fakturerer for, så får du ikke erstatning for tabt arbejdsevne og lignende.

Derfor er det vigtigt at tjekke at din ulykkesforsikring dækker fuldtid, altså også når du udfører dit erhverv.

Rådgiverforsikring

Rådgiver du dine kunder kan det være nødvendigt med en rådgiverforsikring, i det tilfælde der opstår et rådgiveransvar i forbindelse med den rådgivning, du har givet.

✅ Tjekliste for forsikring:

  • Tjek om din ansvarsforsikring dækker under udførelse af erhverv
  • Tjek ligeledes om din ulykkesforsikring er fuldtidsdækkende
  • Alternativ tegn erhvervsforskringer, pris ca. 1500-2500 kr. pr. år.
  • Hvis du udfører rådgivning, kan en rådgiverforsikring også være påkrævet
Send din første faktura gennem Factofly

Sådan forsikrer Factofly dig

Når du arbejder på en opgave gennem Factofly, er du dækket af vores ansvars- og ulykkesforsikring.

Send din første faktura gennem Factofly

2. Skat

Når du skriver en faktura som privatperson, er der ikke afregnet skat af de penge, du modtager.

Du skal altså selv afregne din skat. Sæt evt. 50% til side, eller indbetal løbende din skat, så der ikke kommer en ubehagelig overraskelse senere i form af en uforudset restskat.

Sådan indberetter du din indkomst til skat:

Enten indrapporterer din kunde det beløb, de overfører til dig til Skat som b-indkomst.

Hvis virksomheden ikke indrapporterer din indtægt som b-skat, skal du selv gøre det.

Du tilføjer enten beløbet til din forskudsopgørelse, eller du retter din selvangivelse for året, hvor du har indtægt.

Uanset hvilken mulighed du vælger, så husk at tage højde for den skat, der mangler at blive betalt, så der ikke kommer en ubehagelig overraskelse senere hen.

✅ Tjekliste for Skat ved privatfakturering:

  • Indrapporterer din kunde din indkomst som b-indkomst ellers skal du selv gøre det?
  • Tag højde for at der ikke er betalt skat af de penge, du modtager. Sæt evt. til side eller indbetal løbende.
Send din første faktura gennem Factofly

Sådan klarer Factofly din skat

Når du bruger Factofly indrapporterer og afregner vi din skat. De penge du får på din konto er helt almindelig løn, så du kan bruge dem uden at skulle bekymre dig om en skatteregning senere.

Send din første faktura gennem Factofly

3. Moms og beløbsgrænser

Som privatperson skal du som udgangspunkt ikke have moms på dine faktura, hvis du omsætter under bagatelgrænsen på 50.000 kroner om året.

Omsætter du for mere, så skal du momsregistreres og have et CVR-nr.

Send din første faktura gennem Factofly

Sådan håndteres moms gennem Factofly

Der er ikke nogen øvre eller nedre grænse for hvor meget du kan fakturere som privatperson med Factofly. Du behøver altså ikke at blive momsregistreret, selvom du kommer over de 50.000kr pr. år.

Send din første faktura gennem Factofly

4. Udgifter

Du kan trække driftsudgifter fra i din indkomst.

Det defineres som “udgifter der afholdes for at erhverve, sikre og vedligeholde årets indkomst”.

Det betyder, at dine udgifter skal have en direkte sammenhæng mellem dine udgifter og den indkomst, som du sender en faktura for.

Du kan ikke have “underskud” i din b-indkomst, så dine udgifter må ikke overstige din indtægt.

Fradrag

Visse udgifter er kun delvist fradragsberettiget.

For eksempel hvis du bruger dit udstyr 50% i forbindelse med din b-indkomst og 50% i privaten, må du kun trække de 50% fra.

Eftersom du ikke er momsregistreret, kan du ikke få refusion for din købsmoms.

HUSK!! At alle udgifter skal kunne dokumenteres herunder deres relevans for den indkomst du har. Husk derfor at gemme alle bilag.

✅ Tjekliste for udgifter:

  • Gem alle dine bilag.
  • Det er dig, der har ansvaret, og skal dokumentere, at dine udgifter er relevante for din indkomst.
Send din første faktura gennem Factofly

Sådan håndteres udgifter gennem Factofly

Når du bruger FactoFly uploader du dine bilag. Så sørger vi for, at de bliver trukket fra i din indkomst før der bliver trukket skat. Fordi vi er momsregistreret får du også fradrag for købsmomsen. Vi tjekker også, at bilagene opfylder kravene fra skat.

Send din første faktura gennem Factofly

5. Kørsel

Kørselsgodtgørelse

Kørselsgodtgørelse er en skattefri godtgørelse for de kilometer, du kører i egen bil, motorcykel, scooter eller cykel i forbindelse med dit erhverv.

Du kan ikke få udbetalt skattefri kørselsgodtgørelse, når du modtager dit honorar som b-indkomst.

Fakturerer du din kunde for kørsel, bliver det beskattet som almindelig indtægt.

Satserne for skattefri kørselsgodtgørelse er 3,79 kr. pr. km (2024 sats) for de første 20.000 km.

Hvad er kørselsfradrag?

Kørselsfradrag er et fradrag, du får når du kører i egen bil, motorcykel, scooter eller cykel til og fra din opgave.

De første 24 km pr. dag udløser ikke fradrag – fra 25-120 km. pr. dag udløser et fradrag på 3,79 kr. pr. km. (2024).

Du skal dokumentere og indtaste din kørsel, i forbindelse med enten din selvangivelse eller forskudsopgørelse.

✅ Tjekliste for kørsel:

  • Husk at føre log over din kørsel. Du skal indtaste hvad kilometertælleren stod på ved start samt ved afslutningen af turen, samlet antal km samt hvad formålet med turen var.
Driv din soloforretning med Factofly

Sådan håndteres kørsel gennem Factofly

Du har mulighed for at få skattefri kørselsgodtgørelse ved at bruge Factofly. Dermed får du betaling for alle kilometerne og ikke kun det, der er over 24 km om dagen.

Driv din soloforretning med Factofly

6. Hvordan laver man en faktura som privatperson?

Opsætning af faktura som privatperson, er en relativt simpel proces.

Vi har lavet en fakturaskabelon, der er i overensstemmelse med lovgivningen, som du kan hente ganske gratis.

Kaster du dig selv ud i at lave en faktura, skal du huske at være opmærksom på hvad din faktura skal indeholde.

Følg checklisten her, for at være sikker på at få det hele med.

Der er en række lovkrav, som du skal være opmærksom på når du vil lave en faktura som privatperson.

På fakturaen skal der derfor klart og tydeligt fremgå:

  • Udstedelsesdatoen – også betegnet fakturadato
  • Fakturanummer – det skal være fortløbende, dvs. du kan ikke springe i rækkefølgen som det passer dig
  • CPR-nummer på dig som sælger
  • Navn og adresse på dig som sælger
  • Din kundes navn, adresse og CVR nummer (hvis det er en virksomhed)
  • Specifikation af varen eller ydelsen – det bliver også kaldt fakturalinjer
  • Momsgrundlag og rabatter
  • Pris ekslusiv moms
  • Pris inklusiv moms – når du fakturerer som privatperson er der ikke moms på og dette tal er derfor det samme som eks. moms
  • Betalingsfrist og detaljer for betaling

Eksempel på privatfaktura

Eksempel på privatfaktura

Fakturaskabelon for privatpersoner

Når du skriver en faktura, er der en række krav til informationer på fakturaen.

Vi har lavet en skabelon, der lever op til alle krav.

Du udfylder den direkte i din browser, og kan downloade den som PDF efterfølgende.

Du kan sende fakturaen til din kunde, enten vedhæftet i mail eller som print på snailmail.

Du kan downloade en gratis fakturaskabelon direkte fra dette link.

Send din første faktura gennem Factofly

Sådan fakturerer du gennem Factofly

Hvis du laver dine opgaver gennem Factofly, skal du ikke selv lave fakturaer, regnskab mv. Vi sender fakturaen for dig, og udbetaler dig almindelig løn for opgaven.

Send din første faktura gennem Factofly

7. Specielt for dig som er på dagpenge

Du kan fakturere op til 50.000,- kr om året i dit CPR-nr – det hedder Fritidsbeskæftigelse.

Efter 50.000,- kr skal du oprette CVR-nr.

Sådan bliver du modregnet i dine dagpenge

Du bliver modregnet time til time på dit dagpengekort ved både fakturering med CPR og CVR.

Når du laver CVR-nr forkortes din dagpengeret til 30 uger (mindre du allerede har brugt af dine supplerende dagpenge).

De 30 uger tæller for hver uge fra du har oprettet CVR-nr – undtagelsen er, hvis du ikke modtager dagpenge i en hel kalendermåned.

B-Honorar

Du kan også modtage et såkaldt b-honorar for en opgave. Arbejde med b-honorar anses som ordinært arbejde.

Her beregnes dit honorar til timer efter en fastsat timesats ift. hvor mange timer, du modregnes i dagpenge. Hos a-kasserne bliver det blandt andet kaldt ukontrollabel indtægt.

Omregningen sker efter Styrelsen for Arbejdsmarked og Rekrutterings (STAR) sats som pr. 2024 er 277,76. kr. pr. time.

👉 Eksempel på timeberegning med omregningssats: Hvis du tjener 10.000 kr. på din opgave bliver du modregnet (10.000/277,76) 36 timer i dagpenge.

Husk at have dokumentation for dit arbejde, som du skal sende til a-kassen.

Send din første faktura gennem Factofly

Sådan bruger du Factofly på dagpenge

Du får en ansættelseskontrakt og FactoFly indberetter det antal timer, du reelt arbejder til Skat, som sender det videre til din a-kasse. Så hvis du fakturerer 500 kr. i timen i 20 timer (10.000 kr.), så er det det vi sender til din a-kasse. Det betyder, at du bliver modregnet det reelle antal timer, du har arbejdet, nemlig de 20.

Dine arbejdstimer tæller med til din dagpengeret med det samme.

Der er ikke maks på din indtægt, når du arbejder freelance gennem Factofly, mens du er på dagpenge.

Send din første faktura gennem Factofly

8. Hvis din kunde ikke betaler

Det kan være lidt ubehageligt, hvis din kunde ikke betaler.

Du vil gerne bevare den gode relation og få dem som kunde igen. Måske arbejder du stadigvæk for dem.

Det kan føles nemmest ikke at gøre noget, men vores erfaring er, at jo længere tid der går, jo sværere er det at få pengene ind.

Oftest er det blot en forglemmelse fra kundens side, som hurtigt bliver bragt i orden, når du minder dem om det.

Start med en venlig påmindelse

Når du sender faktura som privatperson, så start med at sende en venlig påmindelse, og følg op på telefonen allerede 1-2 dage efter betalingsfristen.

Hvis du fortsat ikke modtager betalingen, så følg op med endnu en påmindelse og evt. et rykkergebyr.

Hvis du har påført et rykkergebyr, skal der går 10 dage før du må rykke igen med et gebyr.

Sidste mulighed: inkasso og fogedret

Hvis kunden fortsat ikke betaler, så er næste skridt typisk inkasso.

Langt de fleste inkassobureauer tager ikke sådan en sag med mindre du betaler for omkostningerne før de starter sagen – og dem får du kun tilbage, hvis din kunde betaler.

Alternativt kan du indbringe dit krav for fogedretten, og hvis din kunde ikke bestrider kravet, kan du få fogedens hjælp til at indkræve pengene.

Hvis din kunde bestrider kravet ved fogedretten, så skal du forbi domstolene for at få deres ord for, at du har ret til pengene.

Sagen vil typisk kunne behandles som en ‘småsag’, hvilket er billigere end en normal sag.

Sager ved domstolene er dog meget ofte behæftet med et stort tidsforbrug og omkostninger, så overvej det altid grundigt før du tager sådan en sag videre.

✅ Tjekliste for håndtering af manglende betaling:

  • Ryk med det samme. En venlig påmindelse holdt i en god tone.
  • Dialog, dialog, dialog hjælper langt mere end en rykker. Hvis kunden ikke har alle pengene, så lav en afbetalingsordning.
  • Det er ofte forbundet med omkostninger og meget tid at kræve penge ind hos en dårlig betaler. Det er desværre også langt fra sikkert, at du får dine penge, så overvej altid hvor langt du vil gå. Er din tid brugt bedre på at finde nye kunder, som kan betale?
Send din første faktura gennem Factofly

Sådan indkræver Factofly dine penge

Når du bruger FactoFly, håndterer vi alle processer omkring din kunders manglende betaling – helt fra den første påmindelse til de retlige skridt.

Send din første faktura gennem Factofly

9. Hvordan er du som privatperson omfattet af den nye bogføringslov?

Med den nye bogføringslov, bliver der stillet krav om digitalisering af virksomheders bogføring.

Og digitale bogføringssystemer skal leve op til nogle krav, som gør det muligt at automatisere bogføringsprocesser og som skaber større sikkerhed for korrekt bogføring. (Kilde Erhvervsstyrelsen)

Når du fakturerer som privatperson, er du ikke underlagt kravet om digital bogføring. Har du et PMV, er du ligeledes heller ikke omfattet af kravet om digital bogføring, da din omsætning ligger under beløbsgrænsen (50.000 kroner) for hvornår en virksomhed skal bogføre digitalt.

Når det så er sagt, er det altid en god idé at have orden i dine papirer.

Driv din forretning med Factofly

Slip for admin hovedpinen med Factofly

+8.000 freelancere og selvansatte benytter Factofly til at gøre deres liv en hel del lettere.

Driv din forretning med Factofly
send faktura som privatperson
Af 14 min læsetidSidst opdateret: 8. marts 2024

Hurtigt overblik og tjekliste for dig, der skal sende en faktura som privatperson

I vores guide herunder klæder vi dig på til hvad skal du have med, når du vil skrive en faktura som privatperson.

Guiden her er for dig der:

  • Omsætter for under 50.000 kroner om året
  • Ikke har en registreret virksomhed

💡 Hvis du er landet her, fordi du bare gerne vil have fingrene i vores fakturaskabelon, kan du downloade den her.

Om du skal sende en faktura til din første kunde eller ej, så er der, ikke overraskende, en hel masse, du skal være opmærksom på.

Vi har lavet en guide til dig, som skal sende en faktura som privatperson – eller overvejer om der kunne være alternativer.

Send din første faktura gennem Factofly

Kan man fakturere som privatperson?

Det korte svar er ja! Og du har flere muligheder. Du kan enten lave din egen faktura fra bunden. Brug da vores tjekliste her på siden for at få det hele med. Eller du kan downloade vores fakturaskabelon, som vi har sikret lever op til alle gældende krav. Vil du helt slippe for det administrative bøvl med at sende faktura, så sign up og send din faktura gennem Factofly.

Send din første faktura gennem Factofly

Alt du skal være opmærksom på når du fakturerer som privatperson

Vi har samlet alle de ting, du skal være opmærksom på, når du skriver faktura som privatperson.

Uanset om du fakturerer med eller uden CVR nummer, skal din faktura leve op til gældende krav.

For at gøre det lidt nemmere for dig at finde rundt i de mange informationer, får du her et overblik over hvad, du skal have styr på, når du sender en faktura som privatperson.

Indhold:

Alternativ til at fakturere som privatperson

Når du står overfor at sende en faktura som privatperson har du grundlæggende to muligheder:

1. Do it yourself:

Som med så mange andre ting her i livet, så kan du selvfølgelig klare tingene selv.

I afsnittet herunder kan du læse om alt du skal have styr på, når du gerne vil fakturere som privatperson – altså uden at have eget CVR nummer.

2. Done for you:

Din anden mulighed for at fakturere uden CVR eller eget firma, er også at gøre brug af Factofly.

Med Factofly håndterer du selv dine kunder og dit arbejde, men bruger vores self-serve platform til at fakturere og tage dig betalt.

Vi klarer det tunge administrative slæb, og du kan fokusere på at gøre det du er bedst til.

Hvad er det præcis at Factofly kan, hvordan hjælper det dig, og hvorfor er vi det rigtige alternativ til at sende faktura som privatperson?

Vi har lavet en lille sammenligning af de forskellige alternativer du har.

Du kan jo altid gøre tingene på den hårde måde, og få et CVR nummer som freelancer, men vi skriver ikke længere 1993, og der findes smartere løsninger til dig.

Med Factofly finder du selv dine kunder, du bliver projektansat til dit arbejde, kan fakturere og drive din forretning uden CVR nummer, og får dine penge udbetalt som ganske normal løn.

Opret en gratis profil og kom i gang på få minutter.

Fakturering som privatperson

1. Forsikring

Der er mindst to typer forsikringer, og måske endda tre, du skal have styr på, når du skriver faktura som privatperson:

Ansvarsforsikring

Ansvarsforsikring er, hvis du kommer til gøre skade på andres ting eller person.

Specielt personskade kan udløse meget høje erstatningskrav, så det er vigtigt at den forsikring er på plads.

Du har muligvis allerede en ansvarsforsikring i forbindelse med din indboforsikring.

Det veksler fra forsikring til forsikring, men de fleste private ansvarsforsikringer dækker ikke under udførelse af erhverv.

Det betyder, at når du laver arbejde du fakturerer for, så er du rent faktisk under udførelse af erhverv, og sådanne tilfælde dækker din forsikring ikke.

Ulykkesforsikring

Ulykkesforsikring dækker dig, hvis du selv kommer til skade.

Ligesom med ansvarsforsikringen, så er der forskel fra forsikring til forsikring, men langt de fleste ulykkesforsikringer dækker kun i fritiden, og ikke når du udfører erhverv.

Kommer du til skade mens du udfører det arbejde, du fakturerer for, så får du ikke erstatning for tabt arbejdsevne og lignende.

Derfor er det vigtigt at tjekke at din ulykkesforsikring dækker fuldtid, altså også når du udfører dit erhverv.

Rådgiverforsikring

Rådgiver du dine kunder kan det være nødvendigt med en rådgiverforsikring, i det tilfælde der opstår et rådgiveransvar i forbindelse med den rådgivning, du har givet.

✅ Tjekliste for forsikring:

  • Tjek om din ansvarsforsikring dækker under udførelse af erhverv
  • Tjek ligeledes om din ulykkesforsikring er fuldtidsdækkende
  • Alternativ tegn erhvervsforskringer, pris ca. 1500-2500 kr. pr. år.
  • Hvis du udfører rådgivning, kan en rådgiverforsikring også være påkrævet
Send din første faktura gennem Factofly

Sådan forsikrer Factofly dig

Når du arbejder på en opgave gennem Factofly, er du dækket af vores ansvars- og ulykkesforsikring.

Send din første faktura gennem Factofly

2. Skat

Når du skriver en faktura som privatperson, er der ikke afregnet skat af de penge, du modtager.

Du skal altså selv afregne din skat. Sæt evt. 50% til side, eller indbetal løbende din skat, så der ikke kommer en ubehagelig overraskelse senere i form af en uforudset restskat.

Sådan indberetter du din indkomst til skat:

Enten indrapporterer din kunde det beløb, de overfører til dig til Skat som b-indkomst.

Hvis virksomheden ikke indrapporterer din indtægt som b-skat, skal du selv gøre det.

Du tilføjer enten beløbet til din forskudsopgørelse, eller du retter din selvangivelse for året, hvor du har indtægt.

Uanset hvilken mulighed du vælger, så husk at tage højde for den skat, der mangler at blive betalt, så der ikke kommer en ubehagelig overraskelse senere hen.

✅ Tjekliste for Skat ved privatfakturering:

  • Indrapporterer din kunde din indkomst som b-indkomst ellers skal du selv gøre det?
  • Tag højde for at der ikke er betalt skat af de penge, du modtager. Sæt evt. til side eller indbetal løbende.
Send din første faktura gennem Factofly

Sådan klarer Factofly din skat

Når du bruger Factofly indrapporterer og afregner vi din skat. De penge du får på din konto er helt almindelig løn, så du kan bruge dem uden at skulle bekymre dig om en skatteregning senere.

Send din første faktura gennem Factofly

3. Moms og beløbsgrænser

Som privatperson skal du som udgangspunkt ikke have moms på dine faktura, hvis du omsætter under bagatelgrænsen på 50.000 kroner om året.

Omsætter du for mere, så skal du momsregistreres og have et CVR-nr.

Send din første faktura gennem Factofly

Sådan håndteres moms gennem Factofly

Der er ikke nogen øvre eller nedre grænse for hvor meget du kan fakturere som privatperson med Factofly. Du behøver altså ikke at blive momsregistreret, selvom du kommer over de 50.000kr pr. år.

Send din første faktura gennem Factofly

4. Udgifter

Du kan trække driftsudgifter fra i din indkomst.

Det defineres som “udgifter der afholdes for at erhverve, sikre og vedligeholde årets indkomst”.

Det betyder, at dine udgifter skal have en direkte sammenhæng mellem dine udgifter og den indkomst, som du sender en faktura for.

Du kan ikke have “underskud” i din b-indkomst, så dine udgifter må ikke overstige din indtægt.

Fradrag

Visse udgifter er kun delvist fradragsberettiget.

For eksempel hvis du bruger dit udstyr 50% i forbindelse med din b-indkomst og 50% i privaten, må du kun trække de 50% fra.

Eftersom du ikke er momsregistreret, kan du ikke få refusion for din købsmoms.

HUSK!! At alle udgifter skal kunne dokumenteres herunder deres relevans for den indkomst du har. Husk derfor at gemme alle bilag.

✅ Tjekliste for udgifter:

  • Gem alle dine bilag.
  • Det er dig, der har ansvaret, og skal dokumentere, at dine udgifter er relevante for din indkomst.
Send din første faktura gennem Factofly

Sådan håndteres udgifter gennem Factofly

Når du bruger FactoFly uploader du dine bilag. Så sørger vi for, at de bliver trukket fra i din indkomst før der bliver trukket skat. Fordi vi er momsregistreret får du også fradrag for købsmomsen. Vi tjekker også, at bilagene opfylder kravene fra skat.

Send din første faktura gennem Factofly

5. Kørsel

Kørselsgodtgørelse

Kørselsgodtgørelse er en skattefri godtgørelse for de kilometer, du kører i egen bil, motorcykel, scooter eller cykel i forbindelse med dit erhverv.

Du kan ikke få udbetalt skattefri kørselsgodtgørelse, når du modtager dit honorar som b-indkomst.

Fakturerer du din kunde for kørsel, bliver det beskattet som almindelig indtægt.

Satserne for skattefri kørselsgodtgørelse er 3,79 kr. pr. km (2024 sats) for de første 20.000 km.

Hvad er kørselsfradrag?

Kørselsfradrag er et fradrag, du får når du kører i egen bil, motorcykel, scooter eller cykel til og fra din opgave.

De første 24 km pr. dag udløser ikke fradrag – fra 25-120 km. pr. dag udløser et fradrag på 3,79 kr. pr. km. (2024).

Du skal dokumentere og indtaste din kørsel, i forbindelse med enten din selvangivelse eller forskudsopgørelse.

✅ Tjekliste for kørsel:

  • Husk at føre log over din kørsel. Du skal indtaste hvad kilometertælleren stod på ved start samt ved afslutningen af turen, samlet antal km samt hvad formålet med turen var.
Driv din soloforretning med Factofly

Sådan håndteres kørsel gennem Factofly

Du har mulighed for at få skattefri kørselsgodtgørelse ved at bruge Factofly. Dermed får du betaling for alle kilometerne og ikke kun det, der er over 24 km om dagen.

Driv din soloforretning med Factofly

6. Hvordan laver man en faktura som privatperson?

Opsætning af faktura som privatperson, er en relativt simpel proces.

Vi har lavet en fakturaskabelon, der er i overensstemmelse med lovgivningen, som du kan hente ganske gratis.

Kaster du dig selv ud i at lave en faktura, skal du huske at være opmærksom på hvad din faktura skal indeholde.

Følg checklisten her, for at være sikker på at få det hele med.

Der er en række lovkrav, som du skal være opmærksom på når du vil lave en faktura som privatperson.

På fakturaen skal der derfor klart og tydeligt fremgå:

  • Udstedelsesdatoen – også betegnet fakturadato
  • Fakturanummer – det skal være fortløbende, dvs. du kan ikke springe i rækkefølgen som det passer dig
  • CPR-nummer på dig som sælger
  • Navn og adresse på dig som sælger
  • Din kundes navn, adresse og CVR nummer (hvis det er en virksomhed)
  • Specifikation af varen eller ydelsen – det bliver også kaldt fakturalinjer
  • Momsgrundlag og rabatter
  • Pris ekslusiv moms
  • Pris inklusiv moms – når du fakturerer som privatperson er der ikke moms på og dette tal er derfor det samme som eks. moms
  • Betalingsfrist og detaljer for betaling

Eksempel på privatfaktura

Eksempel på privatfaktura

Fakturaskabelon for privatpersoner

Når du skriver en faktura, er der en række krav til informationer på fakturaen.

Vi har lavet en skabelon, der lever op til alle krav.

Du udfylder den direkte i din browser, og kan downloade den som PDF efterfølgende.

Du kan sende fakturaen til din kunde, enten vedhæftet i mail eller som print på snailmail.

Du kan downloade en gratis fakturaskabelon direkte fra dette link.

Send din første faktura gennem Factofly

Sådan fakturerer du gennem Factofly

Hvis du laver dine opgaver gennem Factofly, skal du ikke selv lave fakturaer, regnskab mv. Vi sender fakturaen for dig, og udbetaler dig almindelig løn for opgaven.

Send din første faktura gennem Factofly

7. Specielt for dig som er på dagpenge

Du kan fakturere op til 50.000,- kr om året i dit CPR-nr – det hedder Fritidsbeskæftigelse.

Efter 50.000,- kr skal du oprette CVR-nr.

Sådan bliver du modregnet i dine dagpenge

Du bliver modregnet time til time på dit dagpengekort ved både fakturering med CPR og CVR.

Når du laver CVR-nr forkortes din dagpengeret til 30 uger (mindre du allerede har brugt af dine supplerende dagpenge).

De 30 uger tæller for hver uge fra du har oprettet CVR-nr – undtagelsen er, hvis du ikke modtager dagpenge i en hel kalendermåned.

B-Honorar

Du kan også modtage et såkaldt b-honorar for en opgave. Arbejde med b-honorar anses som ordinært arbejde.

Her beregnes dit honorar til timer efter en fastsat timesats ift. hvor mange timer, du modregnes i dagpenge. Hos a-kasserne bliver det blandt andet kaldt ukontrollabel indtægt.

Omregningen sker efter Styrelsen for Arbejdsmarked og Rekrutterings (STAR) sats som pr. 2024 er 277,76. kr. pr. time.

👉 Eksempel på timeberegning med omregningssats: Hvis du tjener 10.000 kr. på din opgave bliver du modregnet (10.000/277,76) 36 timer i dagpenge.

Husk at have dokumentation for dit arbejde, som du skal sende til a-kassen.

Send din første faktura gennem Factofly

Sådan bruger du Factofly på dagpenge

Du får en ansættelseskontrakt og FactoFly indberetter det antal timer, du reelt arbejder til Skat, som sender det videre til din a-kasse. Så hvis du fakturerer 500 kr. i timen i 20 timer (10.000 kr.), så er det det vi sender til din a-kasse. Det betyder, at du bliver modregnet det reelle antal timer, du har arbejdet, nemlig de 20.

Dine arbejdstimer tæller med til din dagpengeret med det samme.

Der er ikke maks på din indtægt, når du arbejder freelance gennem Factofly, mens du er på dagpenge.

Send din første faktura gennem Factofly

8. Hvis din kunde ikke betaler

Det kan være lidt ubehageligt, hvis din kunde ikke betaler.

Du vil gerne bevare den gode relation og få dem som kunde igen. Måske arbejder du stadigvæk for dem.

Det kan føles nemmest ikke at gøre noget, men vores erfaring er, at jo længere tid der går, jo sværere er det at få pengene ind.

Oftest er det blot en forglemmelse fra kundens side, som hurtigt bliver bragt i orden, når du minder dem om det.

Start med en venlig påmindelse

Når du sender faktura som privatperson, så start med at sende en venlig påmindelse, og følg op på telefonen allerede 1-2 dage efter betalingsfristen.

Hvis du fortsat ikke modtager betalingen, så følg op med endnu en påmindelse og evt. et rykkergebyr.

Hvis du har påført et rykkergebyr, skal der går 10 dage før du må rykke igen med et gebyr.

Sidste mulighed: inkasso og fogedret

Hvis kunden fortsat ikke betaler, så er næste skridt typisk inkasso.

Langt de fleste inkassobureauer tager ikke sådan en sag med mindre du betaler for omkostningerne før de starter sagen – og dem får du kun tilbage, hvis din kunde betaler.

Alternativt kan du indbringe dit krav for fogedretten, og hvis din kunde ikke bestrider kravet, kan du få fogedens hjælp til at indkræve pengene.

Hvis din kunde bestrider kravet ved fogedretten, så skal du forbi domstolene for at få deres ord for, at du har ret til pengene.

Sagen vil typisk kunne behandles som en ‘småsag’, hvilket er billigere end en normal sag.

Sager ved domstolene er dog meget ofte behæftet med et stort tidsforbrug og omkostninger, så overvej det altid grundigt før du tager sådan en sag videre.

✅ Tjekliste for håndtering af manglende betaling:

  • Ryk med det samme. En venlig påmindelse holdt i en god tone.
  • Dialog, dialog, dialog hjælper langt mere end en rykker. Hvis kunden ikke har alle pengene, så lav en afbetalingsordning.
  • Det er ofte forbundet med omkostninger og meget tid at kræve penge ind hos en dårlig betaler. Det er desværre også langt fra sikkert, at du får dine penge, så overvej altid hvor langt du vil gå. Er din tid brugt bedre på at finde nye kunder, som kan betale?
Send din første faktura gennem Factofly

Sådan indkræver Factofly dine penge

Når du bruger FactoFly, håndterer vi alle processer omkring din kunders manglende betaling – helt fra den første påmindelse til de retlige skridt.

Send din første faktura gennem Factofly

9. Hvordan er du som privatperson omfattet af den nye bogføringslov?

Med den nye bogføringslov, bliver der stillet krav om digitalisering af virksomheders bogføring.

Og digitale bogføringssystemer skal leve op til nogle krav, som gør det muligt at automatisere bogføringsprocesser og som skaber større sikkerhed for korrekt bogføring. (Kilde Erhvervsstyrelsen)

Når du fakturerer som privatperson, er du ikke underlagt kravet om digital bogføring. Har du et PMV, er du ligeledes heller ikke omfattet af kravet om digital bogføring, da din omsætning ligger under beløbsgrænsen (50.000 kroner) for hvornår en virksomhed skal bogføre digitalt.

Når det så er sagt, er det altid en god idé at have orden i dine papirer.

Driv din forretning med Factofly

Slip for admin hovedpinen med Factofly

+8.000 freelancere og selvansatte benytter Factofly til at gøre deres liv en hel del lettere.

Driv din forretning med Factofly